公司或个人替客户收款，再按照指令转到指定账户，并按流水收取手续费，可能进入非法从事资金支付结...详细>>

企业确实购买过原材料、承担过经营成本，不等于取得的每一张增值税专用发票都有对应的可抵扣业务。...详细>>

贷款申请材料存在夸大，不会仅凭这一点认定骗取贷款罪。案件需要查明夸大的具体内容是否属于欺骗手...详细>>

企业履行合同中出现亏损、延期交货或无力退款，不能仅凭结果认定合同诈骗。判断要回到签约和履约过...详细>>

员工认为公司拖欠提成，不代表可以自行从客户货款中扣取。职务侵占罪审查要同时查清两组事实：公司...详细>>

挪用公司资金后及时归还，可能影响犯罪是否成立、未还数额、资金风险和从宽处理，却不能单凭“已经...详细>>

个体工商户从业人员拿走营业款，不能只凭“员工利用工作机会”认定职务侵占罪。案件要先核对营业执...详细>>

出借银行卡后没有亲自操作转账，不会单凭这一点排除帮助信息网络犯罪活动罪，也不能只凭账户流入大...详细>>

商户账户收到涉诈转账后代为取现，是否构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，关键在取现时能否证明商户知道或...详细>>

跨境电商申报价格低于境内销售价或市场零售价，并不当然构成走私犯罪。刑事风险主要出现在企业明知...详细>>