制衣厂被客户要求将欠款转成供应链融资，融资服务费是否必须由工厂负担？

融资服务费并非只要客户提出供应链融资就必须由制衣厂承担。需要核实原付款约定、融资是否自愿、具体费用的收取者与依据，以及到账后工厂是否仍负回购或还款责任。客户原本已经到期的付款义务，不应被一句“去平台提前拿钱”不加审查地替换；工厂自愿选择融资，也不意味着所有正常融资成本均能向客户索赔。

一“提前拿钱”先与原货款到期日比较

假设南海一家制衣厂向品牌客户交付成衣，对账款为80万元。约定付款日已过，客户让工厂登录指定平台，领取六个月后到期的电子凭证；如需现金，则另办融资。平台页面显示融资利息、服务费及保证金。这是用于说明问题的假设，并不对应具体平台。

工厂的资金安排有两个时间坐标：采购合同原定付款日，以及新凭证的兑付日。若原货款尚未到期，工厂为支付面料款或工资自愿提前融资，成本判断与客户逾期后要求再等待六个月不同。将两种情况都称为“提前支取”，容易掩盖客户已经拖欠的事实。

应先保存原订单、验收或对账日期、付款条款和新凭证期限。在沟通中说明工厂接受的是融资洽谈、确认应收账款，还是同意变更付款期限。平台的“确权完成”记录需要看其具体含义，不能直接等同于现金付款已经完成。

二客户和工厂的规模类型会影响适用规则

《保障中小企业款项支付条例》适用于机关、事业单位和大型企业采购货物、工程、服务支付中小企业款项。企业规模依合同订立时确定，不能仅凭品牌知名度就认定客户属于大型企业。工厂也应核实自身类型及订约时告知情况。[保障中小企业款项支付条例](https://www.miit.gov.cn/jgsj/zfs/xzfg/art/2025/art_d9b6cd05f3734869aa34caff247089ff.html)

符合适用范围时，第十一条要求非现金支付方式在合同中明确、合理约定，禁止强制接受商业汇票、应收账款电子凭证等方式，禁止借这些方式变相延长付款期限。这并非全面禁止非现金结算。双方真实自愿、合理明确的安排，与客户以“不同意就不给任何货款”要求工厂签收，法律评价需要区别。

如双方均为中小企业，上述条例不能仅凭工厂弱势就整套套用，但仍须按合同及民法典判断付款、变更和违约责任。业务人员所说“全行业都这样”，也不能替代本笔订单的付款约定和工厂同意。

三把收费页面拆成四笔账

不要只问平台报的“综合费率是多少”。工厂应取得可留存的融资合同、费用表及付款对象，核对以下项目：

银发〔2025〕77号通知第十六项要求区分供应链信息服务收费与银行融资利息，并要求合理制定服务标准、明确收费对象及公示或协议约定。该项也禁止核心企业以应收账款确权有关名义收费、获取不当费用返还等行为；不能把这些收费都解释为工厂必然承担的正常融资成本。[规范供应链金融业务通知](https://app.www.gov.cn/govdata/gov/202505/01/528214/article.html)

同一通知第三项提出合理共担供应链融资成本，并约束优势地位拖欠和强制非现金支付；第十六项还限制强制链上企业向特定融资方以高于合理市场利率融资。这里没有一个所有交易通用的客户承担比例。应具体查明收费安排与形成原因，不能看到“共担”便自行宣布客户必须付一半。

四到账78万元，还剩哪种责任

继续以80万元作假设。若融资时一次扣除2万元，工厂收到78万元，需问这2万元究竟是利息、已结清服务报酬还是可退保证金；计算账面成本时，应将可退与不可退分开。融资合同另有月度费用的，还要合并计算，不能只看第一笔实收。

随后要看融资法律结构。工厂以应收账款质押取得贷款，通常还存在贷款偿还安排；工厂转让应收账款办理保理，则须看是否有追索权。民法典第七百六十一条界定保理，第七百六十六条对约定有追索权保理的融资款返还、回购及向应收账款债务人主张等作了规定。[民法典](https://www.mee.gov.cn/home/ztbd/2022/sthjpf/fgbzjd/202405/t20240513_1073122.shtml)

因此，现金进工厂账户后，品牌客户若继续不付，工厂可能仍被要求回购或返还融资款。所谓“拿到钱就不再有风险”，必须由实际合同支持。无追索权保理也应核实具体承诺和真实性责任，不能仅凭营销名称理解全部风险已由金融机构承担。

已将债权转让给融资方的，工厂再向客户主张同一货款前，应查债权归属及授权，避免两边重复收取。客户的付款账户、保理通知和到账后的财务处理，应与合同一致。平台显示融资成功并非当然证明品牌客户已经履行原债务，也不宜签下含义不明的“双方全部货款结清”。

五工厂能否把融资成本作为拖欠损失

主张客户承担费用，需要说明依据。如果双方事前明确约定特定费用由客户承担，可据此核实履行；若工厂因客户逾期被迫解决资金缺口，另主张损失，应证明违约、融资与逾期的因果联系、合理必要性及可预见等条件。民法典第五百八十四条、第五百九十一条分别涉及损失范围和减损要求，不能把全部经营融资支出一并转给客户。

面料采购、工资发放的缺口，可结合原回款日及支出安排解释，但融资服务费单据本身不足以证明都是客户逾期造成。工厂本来已有的其他贷款、为新订单扩大生产产生的融资，不宜与追收本笔欠款混算。逾期利息、违约金及融资费用也须避免对同一损失重复主张。

暂不签融资文件时，工厂可先向客户书面提出原到期金额、现金付款要求及对新增收费的异议，保存平台流程和客户回复。确需融资维持生产的，则在签前明确费用、追索和旧债关系；不要让业务人员为了领取凭证，顺手勾选放弃逾期责任的条款。

六佛山孟翔律师实务提醒

孟翔律师（个人唯一电话及微信号：13923202036），广东佛山执业律师，广东尚尧律师事务所执行主任，兰州大学法律硕士，长期关注制造企业回款与供应链融资风险。

制衣厂评估供应链融资，应把原货款、融资债务和各项收费分别列账。值得审查的文件包括原付款约定、电子凭证、融资追索条款、收费披露及客户要求使用平台的记录。资金紧张时尤其要看清到账金额背后的继续责任，防止为解决眼前工资支出，却把客户的迟延付款和自己的融资义务混成一笔账。